Investeringen

Toelichting:

In de bovenstaande tabel zijn zowel de in de programma's opgenomen kredietvoorstellen, overgehevelde kredieten van 2026 en de volgende mutaties verwerkt:

Sociaal en veerkrachtig

Bijstelling investeringskrediet Sport
In het kader van reëel ramen is het voor Sport in 2026 benodigde investeringskrediet bijgesteld op grond van de geactualiseerde raming van de vervangingsinvesteringen (overloop vanuit 2025 en een actualisering voor 2026 e.v.). Bij het programma Inclusieve Stad, veld Sociaal en Veerkrachtig, worden de kapitaallasten herijkt op basis van de voorgenomen vervangingsinvesteringen. De bijbehorende effecten op de kapitaallasten voor 2027 en verder worden meegenomen in de Programmabegroting 2027.

Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid

Actualiseren investeringsraming onderwijshuisvesting
De investeringskredieten zijn geactualiseerd en geïndexeerd naar prijspeil 2026 op basis van het Huisvestingsprogramma 2026. Daarnaast is de investeringsraming geactualiseerd, waardoor een aantal projecten in de tijd verschuift. Het betreft onder meer de investering voor De Nieuwste School (voortgezet onderwijs), die verschuift van 2026-2027 naar 2027-2028, en de investering in de gymzalen van Campus013, die wordt doorgeschoven naar 2030. Ook de investeringen voor basisscholen De Fonkel, De Alm, Jeanne d'Arc (kinderopvang) en Willemspoort (gymzaal) schuiven door naar 2027 en/of 2028. Door deze verschuivingen neemt het investeringsvolume in 2026 af met € 25,6 miljoen. De fasering en bijbehorende effecten op de kapitaallasten voor 2027 en verder worden meegenomen in de Programmabegroting 2027.

Fysieke basiskwaliteit

Actualisering investeringsraming BAT
De investeringsraming van BAT is bijgesteld op grond van de geactualiseerde raming van de (vervangings-) investeringen. Voor 2026 betekent dit circa € 1,8 miljoen minder investeringen.
De jaarschijf 2030 is toegevoegd. In 2030 worden o.a. 6 (elektrische) inzamelvoertuigen vervangen ca. € 3,5 miljoen. Het bijbehorende effect op de kapitaallasten is in deze rapportage verwerkt in de herijking bijstelling kapitaallasten BAT bij het veld Fysieke basiskwaliteit. Voor 2027 en verder wordt het effect meegenomen in de Programmabegroting 2027.

Verschuiven krediet verbouwing kantoor milieustraat naar veld Aantrekkelijke leefomgeving (V 500)
In de Tussenrapportage 2024 is het oorspronkelijke plan (begroting 2022) van de herinrichting van de milieustraat en de realisatie van het circulair ambachtscentrum bijgesteld. In het bijgestelde plan was ook opgenomen dat het kantoor op de milieustraat zou worden aangepast. Het kantoorgebouw is onderdeel van de gebouwenexploitatie (veld Aantrekkelijke leefomgeving). BAT huurt het kantoorgebouw van het Vastgoedbedrijf. De voorbereidingen voor de verbouwing zijn inmiddels gestart.
Op dit moment is de verwachting dat voor 2026 circa € 500.000 nodig is. Dit bedrag wordt verschoven naar het veld Aantrekkelijke leefomgeving.

Aantrekkelijke leefomgeving

Fasering krediet zonnepanelen Roadmap 2.0 (V 2.000)
De realisatie van zonnepanelen op gemeentelijke gebouwen waar die nu nog niet liggen loopt vertraging op. Oorzaak is de onduidelijkheid over de teruglevering alsmede de net-congestie, waardoor wij nog geen aanbestedingsproces kunnen starten. Hierdoor wordt € 2 miljoen van het investeringskrediet doorgeschoven van 2026 naar 2028.

Krediet verbouwing kantoor milieustraat (N 500)
Dit krediet komt over van veld Fysieke basiskwaliteit en is ten behoeve van de verbouwing van het kantoor op de milieustraat Albion. De kapitaallasten worden gedekt uit verhoogde huurinkomsten.

Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit

Fasering krediet aanleg Parkring (V 17.380 / N 13.990)
Door aanpassingen in het ontwerp en door beperkte capaciteit in de uitvoering schuift de planning voor de aanleg van de Parkring op van 2026-2027 naar 2027-2028. Het project wordt met name gedekt door bijdragen uit het Meerjarenprogramma Openbare ruimte (MJP) en de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling (FSO). Een gedeelte van de MJP-middelen wordt nog toegekend voor 2027, waardoor met name de dekking vanuit het FSO doorschuift naar 2028. Het MJP-gedeelte is gemeld onder het veld Fysieke Basiskwaliteit.

Uitvoeringskrediet infrastructurele maatregelen Kempenbaan-Oost (V 330)
In het raadsvoorstel Uitvoeringskrediet infrastructurele maatregelen Kempenbaan-Oost van 15 december 2025 is abusievelijk een te hoog bedrag opgenomen aan uitvoeringskrediet. Dit had € 4.170.000 moeten zijn in plaats van de voorgestelde € 4.500.000. Dit leidt tot een vrijval van € 330.000. De dekking was juist opgenomen in het raadsvoorstel waardoor er op dat punt niets gewijzigd hoeft te worden.

Publieke dienstverlening

Actualisering investeringsraming Data, Informatie en Technologie (DIT)
De afgelopen jaren is het jaarlijkse investeringskrediet niet volledig benut, met name als gevolg van de overgang van fysieke applicaties en systemen naar de cloud. De ICT-kosten verschuiven van investeringen met bijbehorende kapitaallasten naar jaarlijkse exploitatiekosten voor cloud applicaties.
Het onbenutte investeringskrediet van € 600.000 valt vrij en de bijbehorende kapitaallasten worden omgezet naar incidenteel exploitatiebudget ter dekking van een deel van de implementatiekosten van de overgang naar cloud applicaties. Daarnaast wordt het benut ter dekking van hogere Microsoft kosten in 2026 en tijdelijke dekking van meerkosten van applicaties van de Tilburgse Werk Omgeving (TWO).

Algemene baten en lasten

Actualisering investeringsraming Data, Informatie en Technologie (DIT)
De afgelopen jaren is het jaarlijkse investeringskrediet niet volledig benut, met name als gevolg van de overgang van fysieke applicaties en systemen naar de cloud. De ICT-kosten verschuiven van investeringen met bijbehorende kapitaallasten naar jaarlijkse exploitatiekosten voor cloud applicaties.
Het onbenutte investeringskrediet van € 2,7 miljoen valt vrij en de bijbehorende kapitaallasten worden omgezet naar incidenteel exploitatiebudget ter dekking van o.a. een deel van de implementatiekosten van de overgang naar cloud applicaties. Daarnaast wordt het benut ter dekking van hogere Microsoft kosten in 2026 en tijdelijke dekking van meerkosten van applicaties van de Tilburgse Werk Omgeving (TWO).

Actualisering investeringsraming Meerjarenprogramma (MJP)
In het kader van reëel ramen zijn de investeringskredieten van het MJP geactualiseerd op basis van het geactualiseerde programma Openbare Ruimte 2026-2029, de overloop uit 2025 en de prognose van de realisatie van de projecten in de openbare ruimte. Op basis van deze raming wordt bijna € 25 miljoen doorgeschoven van 2026 naar de jaren 2027-2030. Ook de budgetten in de komende jaren zijn bijgesteld op basis van de prognoses. Hierbij is er ook budget naar voren gehaald omdat de realisatie voorspoediger gaat dan verwacht was, zoals het project versneld verledden. Daarnaast vallen er budgetten vrij die samenhangen met subsidies die niet verkregen zijn. Met dit reëel ramen wordt aangesloten op de verwachte fasering van de projecten. Het bijbehorende effect op de kapitaallasten wordt meegenomen in de begroting 2027.

Een groot gedeelte van het doorgeschoven krediet heeft betrekking op projecten die niet binnen het MJP worden uitgevoerd, maar waarbij het MJP een bijdrage levert, zoals het project Wilhelminakanaal sluis II (€ 9 miljoen) en Pauwels (€ 3,5 miljoen). Andere projecten, waarvan de uitvoering vertraagd is, zijn bijvoorbeeld  de Parkring, de flankerende maatregelen en snelfietsroute Tilburg - Goirle. De kwaliteit van de kapitaalgoederen komt niet in het gedrang door latere realisatie van deze projecten.

In het raadvoorstel Uitvoeringskrediet Optimalisatie Wilhelminakanaal Kraaiven – Loven (15-12-2025, nr 23) zat een krediet opgenomen dat al door eerdere besluitvorming in de begroting was opgenomen. Hiervoor wordt nu gecorrigeerd middels een vrijval van € 4,5 miljoen aan lasten en baten.